✅ Формула прироста капитала - Калькулятор (Примеры с шаблоном Excel)

Что такое формула прироста капитала?

Формула прироста капитала (Содержание)

формула
Примеры
Калькулятор

Что такое формула прироста капитала?

Термин «прирост капитала» относится к увеличению стоимости актива или портфеля в течение определенного периода времени исключительно из-за растущей цены, но без учета дивидендов, выплаченных за тот же период. Другими словами, он измеряет, насколько цена продажи актива выше его цены покупки. Формула для прироста капитала может быть получена путем вычета покупной стоимости актива или портфеля из продажной стоимости. Математически это представляется как

Capital Gain = Selling Value – Purchase Value

Примеры формулы прироста капитала (с помощью шаблона Excel)

Давайте рассмотрим пример, чтобы лучше понять расчет прироста капитала.

Вы можете скачать этот шаблон Excel по формуле прироста капитала здесь - Шаблон Excel по формуле прироста капитала

Формула прироста капитала - Пример № 1

Давайте возьмем пример Дженни, которая приобрела 1000 акций одной из компаний под названием BNM Inc. за 50 долларов каждый год назад. В течение года компания выплатила дивиденды в размере 4 долл. На акцию, и в настоящее время она продает все акции по 56 долл. Рассчитайте прирост капитала Дженни для транзакции на основе предоставленной информации.

Решение:

Стоимость покупки портфеля рассчитывается как

Покупная стоимость портфеля = $ 50 * 1000
Покупная стоимость портфеля = 50 000 долларов

Стоимость продажи портфеля рассчитывается как

Стоимость продажи портфеля = $ 56 * 1000
Стоимость продажи портфеля = $ 56 000

(Выплаченные дивиденды не учитываются, поскольку они составляют только часть общего дохода)

Прирост капитала рассчитывается по формуле, приведенной ниже

Прирост капитала = Продажная стоимость портфеля - Покупательная стоимость портфеля

Прирост капитала = 56 000 - 50 000 долларов
Прирост капитала = 6000 долларов

Таким образом, прирост капитала Дженни для сделки составил 6000 долларов.

Формула прироста капитала - пример № 2

Давайте возьмем пример движения цены акций Apple Inc., чтобы проиллюстрировать концепцию прироста капитала. Предположим, что 26 октября 2018 года Джон приобрел 100 акций Apple Inc. по цене 216, 30 доллара США за акцию, а 25 октября 2019 года продал все акции по цене 246, 58 доллара США за акцию. Рассчитайте прирост капитала Джона в этой транзакции.

Решение:

Стоимость покупки портфеля рассчитывается как

Покупная стоимость портфеля = $ 216, 30 * 100
Покупная стоимость портфеля = $ 21 630

Стоимость продажи портфеля рассчитывается как

Стоимость продажи портфеля = $ 246, 58 * 100
Стоимость продажи портфеля = $ 24 658

Прирост капитала рассчитывается по формуле, приведенной ниже

Прирост капитала = Продажная стоимость портфеля - Покупательная стоимость портфеля

Прирост капитала = 24 658 долл. США - 21 630 долл. США
Прирост капитала = 3028 долларов

Таким образом, в этой транзакции Джон заработал капитал в размере 3028 долларов США в течение одного года.

Скриншот цены акции, используемой для расчета

Формула прироста капитала - пример № 3

Давайте возьмем пример движения цены акций Walmart Inc. за последний год. Если Люси купила 500 акций Walmart Inc. 26 октября 2018 года по цене 98, 94 доллара США за акцию, а затем продала все акции 25 октября 2019 года по цене 119, 04 доллара США за акцию, рассчитайте прибыль, полученную ею от продажи этих 500 акций.

Решение:

Стоимость покупки портфеля рассчитывается как

Покупная стоимость портфеля = $ 98, 94 * 500
Покупная стоимость портфеля = $ 49 470

Стоимость продажи портфеля рассчитывается как

Стоимость продажи портфеля = $ 119, 04 * 500
Стоимость продажи портфеля = $ 59 520

Прирост капитала рассчитывается по формуле, приведенной ниже

Прирост капитала = Продажная стоимость портфеля - Покупательная стоимость портфеля

Прирост капитала = 59 520 долл. США - 49 470 долл. США
Прирост капитала = 10 050 долларов

Таким образом, Люси получила прирост капитала в 10 050, владея этими 500 акциями Walmart Inc. сроком на один год.

Скриншот цены акции, используемой для расчета

Формула прироста капитала - пример № 4

Давайте возьмем пример движения цены акций корпорации Bank of America в течение последнего года. 26 октября 2018 года Джейсон купил 800 акций банка и 25 октября 2019 года продал все акции. Рассчитайте прирост капитала Джейсона, если цена покупки составляла 26, 39 доллара США за акцию, а цена продажи составляла 31, 72 доллара США за акцию.

Решение:

Стоимость покупки портфеля рассчитывается как

Покупная стоимость портфеля = $ 26, 39 * 800
Покупная стоимость портфеля = 21 112 долларов

Стоимость продажи портфеля рассчитывается как

Стоимость продажи портфеля = $ 31, 72 * 800
Стоимость продажи портфеля = $ 25 376

Прирост капитала рассчитывается по формуле, приведенной ниже

Прирост капитала = Продажная стоимость портфеля - Покупательная стоимость портфеля

Прирост капитала = 25 376 долл. США - 21 112 долл. США
Прирост капитала = 4264 долл. США

Таким образом, прирост капитала Джейсона в этой сделке составил $ 4264.

Скриншот цены акции, используемой для расчета

объяснение

Формула для прироста капитала может быть получена с помощью следующих шагов:

Шаг 1: Во-первых, определите покупательную стоимость актива. Например, покупная стоимость портфеля акций может быть произведением цены покупки каждой акции и количества купленных акций.

Шаг 2: Затем определите продажную стоимость актива. Опять же, это произведение цены продажи каждой акции и количества проданных акций.

Шаг 3: Наконец, формула для прироста капитала может быть получена путем вычета покупной стоимости (шаг 1) актива из продажной стоимости (шаг 2), как показано ниже.

Прирост капитала = Стоимость продажи - Стоимость покупки

Актуальность и использование формулы прироста капитала

Это один из наиболее важных показателей эффективности как для инвесторов, так и для торговых аналитиков, поскольку он помогает определить, насколько высоко оцениваются инвестиции инвесторов за определенный период времени. Но имейте в виду, что прирост капитала не будет реализован до тех пор, пока объект не будет продан. Прирост капитала, который реализуется в течение года, известен как краткосрочный прирост капитала, в то время как прирост капитала, реализованный в течение более длительного периода времени (более одного года), известен как долгосрочный прирост капитала. Налог на прибыль для долгосрочного прироста капитала отличается от такового для краткосрочного прироста капитала.

Одним из ограничений этого показателя является то, что он выражается в долларовом выражении и, как таковой, не дает какой-либо значимой информации, если его не сравнивать с вложенной суммой. Однако это ограничение может быть преодолено путем использования доходности прироста капитала.

Калькулятор формулы прироста капитала

Вы можете использовать следующий калькулятор формулы прироста капитала

Стоимость продажи
Стоимость покупки
Прирост капитала

Прирост капитала =	Стоимость продажи - стоимость покупки
знак равно	0 - 0
знак равно	0

Формула прироста капитала - Калькулятор (Примеры с шаблоном Excel)

Что такое формула прироста капитала?