Разница между налоговым кредитом и налоговым вычетом
«Подоходный налог создал больше преступников, чем любой другой отдельный акт правительства».
- Барри Голдуотер
Подоходный налог является важной частью человеческой цивилизации. Своевременная уплата налогов правительству делает хорошего гражданина, а выплата налогов за счет льгот делает умного гражданина. Уклонение от уплаты налогов наблюдается во всех частях света и в каждой эпохе человеческой цивилизации. Чтобы избежать криминализации, нужно быть достаточно умным, чтобы понимать налоги, уплачиваемые правительству. Налоговый кредит против налогового вычета является важной темой для изучения налогового планирования.
Каждый год миллионы налогоплательщиков ищут налоговые вычеты против налоговых льгот, которые могут помочь им сэкономить налоги. Нужно использовать налоговые льготы против налоговых льгот, предоставляемых правительством, чтобы сэкономить деньги. Не игнорируйте тот факт, что налоговый кредит и налоговый вычет являются отдельными вещами.
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет является результатом не облагаемых налогом расходов или освобождений, которые уменьшают налогооблагаемый доход налогоплательщика.
Единый налоговый вычет по федеральной налоговой декларации является личным исключением.
Как рассчитывается - если ваш доход составлял 1 000 000 долларов США, а у вас есть личное освобождение в размере 8 000 долларов США. Ваше личное освобождение уменьшит ваш налогооблагаемый доход на 8000 долларов. Таким образом, ваш налогооблагаемый доход составит $ 92 000.
Оценки могут требовать отчисления на различные расходы -
- Страховые взносы
- Пожертвования в учреждения, разрешенные правительством и т. Д.
- Медицинские расходы для себя и семьи
- Вклад в средства, разрешенные правительством
- Благотворительные пожертвования
- Проценты по ипотечным кредитам
- Медицинские и стоматологические расходы
- Обучение и сборы
- Взносы в традиционную ИРА
- Взносы на сберегательные счета здравоохранения (HSAs)
- Пробег для деловых поездок
- Невозмещенные расходы
- Перемещение расходов, чтобы начать новую работу
- Расходы на поиск работы
- Расходы учителя на образование
- Имущество и налоги на недвижимость
В каждой стране есть заранее определенная корзина отчислений. Эти отчисления определяются правительством в пользу своих граждан. Например, в Индии раздел 80C разрешает вычет для экономии на налогах.
Что такое налоговый кредит?
Налоговый кредит вычитается из налоговых обязательств. Типичным примером налогового кредита является детский налоговый кредит. Если у вас есть соответствующий ребенок, вы можете воспользоваться налоговым кредитом до 1000 долларов.
Как рассчитывается - если ваш доход составлял 1 000 000 долларов США, а у вас есть личное освобождение в размере 8 000 долларов США. Ваше личное освобождение уменьшит ваш налогооблагаемый доход на 8000 долларов. Таким образом, ваш налогооблагаемый доход составит $ 92 000. Давайте предположим, что ставка налога составляет 30% (без учета налоговых накладок для понимания), поэтому ваши налоговые обязательства будут составлять 92 000 * 30% = 27 600 долл. США, теперь вы можете требовать 1000 долл. США в качестве налогового кредита, поэтому эффективный налог составит 27 600 долл. США - 1000 долл. США = $ 26600
Некоторые налоговые льготы, доступные в Индии:
- Если доход был получен за пределами Индии, и налог на него уплачен в этой стране, то в Индии может быть истребован налоговый кредит по налогу, уплаченному за пределами страны.
- Тот, кто имеет доход меньше, чем рупий. 5 лакхов в год, но подлежит уплате налогов может потребовать налоговый кредит в размере рупий. 2000.
- Граждане, которым исполнилось 65 лет, могут воспользоваться налоговым кредитом в размере до рупий. 20000,
Некоторые другие налоговые льготы, доступные за пределами Индии -
- Даже лица с ограниченными возможностями, попадающие под определенный уровень дохода, могут получать налоговые льготы.
- Кредит на уход за ребенком и иждивенцем (для снижения расходов по уходу за ребенком или уходу за старым родителем)
- Кредит на усыновление (для расходов на усыновление)
- Детский налоговый кредит (для родителей)
- Премиум налоговый кредит (для людей, которые приобрели медицинскую страховку через федеральный рынок)
- Saver's Credit (для людей, которые внесли вклад в пенсионный счет с льготным налогообложением)
- Кредит на обучение в течение всей жизни (для понесенных расходов на высшее образование)
В каждой стране есть заранее определенные руководящие принципы для налогового кредита и корзина предварительно определенной корзины позиций налогового кредита.
Налоговый кредит против инфографики налоговых вычетов
Ниже приведены 5 основных различий между налоговым кредитом и налоговым вычетом.
Налоговый кредит против налоговых вычетов - исключения
Несмотря на то, что вы можете сэкономить на налогах, используя налоговые льготы по сравнению с налоговыми льготами, предоставляемыми правительством, сбережения налогов могут быть приостановлены, так как почти каждая статья имеет максимальный предел экономии налогов. Однако, изучая исключения, вы можете претендовать на налоговые льготы и налоговые вычеты. Это та точка, в которой налоговое планирование становится несколько сложным.
В качестве примера представим такой сценарий:
- Ваш статус подачи женат, регистрируясь совместно, с двумя зависимыми детьми в возрасте до 18 лет
- Вы заработали $ 55 000, все от вашей работы
- Ваше налоговое обязательство, прежде чем рассчитывать допустимые кредиты, составляет $ 1500
- Двое ваших детей могут получить налоговый кредит на ребенка в размере 2000 долларов США (1000 долларов США каждый)
- Но детский кредит ограничен вашей налоговой ответственностью, потому что он не подлежит возврату, в данном случае 1500 долларов
- Как правило, вам придется лишиться 500 долларов и не получить возмещение в размере 500 долларов.
Тем не менее, исключение из правила позволяет вам переводить утраченные 500 долларов США на дополнительный детский налоговый кредит, а это значит, что вам просто нужно немного посчитать, чтобы получить хороший возврат. Дополнительный налоговый кредит на ребенка позволяет вам потребовать меньшую из двух сумм: сумму, которую вам, возможно, придется потерять (в данном случае 500 долларов США) или 15% от вашего заработанного дохода, превышающего 3000 долларов США.
Вот где налоговый кодекс снова усложняется, поэтому взгляните на расчет: 15% вашего заработанного дохода, превышающего 3000 долларов США, составляет 7800 долларов США (55000 долларов США - 3000 долларов США = 52000 долларов США; 52000 долларов США * 15% = 7800 долларов США). Поскольку 500 долларов меньше, чем 7800 долларов, это сумма, которую вы можете взять. Таким образом, вместо того, чтобы лишиться кредита, теперь у вас есть дополнительное возмещение в размере 500 долларов.
Сравнение личных налоговых вычетов с налоговыми кредитами
Давайте рассмотрим некоторые различия между налоговым кредитом и налоговым вычетом:
|
Основа сравнения налогового кредита с налоговым вычетом | Налоговый вычет | Налоговый кредит |
| Смысл | Это вычеты, которые помогают уменьшить общий налогооблагаемый доход | Это налоговый стимул, при котором налогоплательщик может вычесть сумму налога |
| Снижение в | Помогает в снижении налогооблагаемого дохода | Это обязательство по уплате налогов |
| Точка настроек | Скорректирована до применения налоговой ставки. | Установлена корректировка после уплаты налогов |
|
Экономия на налогах | Это снижает налог на предельный процент | Налоговый вычет применяется на основе доллара к доллару. |
|
Вхождение |
В связи с различными расходами налогоплательщика |
Из-за того, что налог уже сдан на хранение в налоговые органы или в силу определенных обстоятельств. |
Вывод
Оба налоговых кредита и налоговые вычеты помогают снизить общую налоговую нагрузку на налогоплательщиков, а также помогают им сэкономить налог. Однако налоговый кредит более выгоден, чем налоговые вычеты, так как первый снижает налоговые обязательства напрямую, тем самым экономит больше налогов, тогда как второй уменьшает налоговые обязательства только по номинальной ставке.
Рекомендуемые статьи
Это было руководство к разнице между налоговым кредитом и налоговым вычетом. Здесь мы также обсудим ключевые отличия налогового вычета от налогового вычета с помощью инфографики и сравнительной таблицы. Вы также можете взглянуть на следующие статьи, чтобы узнать больше -
- Налоговые слябы и ставки на 2014-2015
- Прямой налог против косвенного налога | разница
- Дебет против кредита | Полезные советы
- Акции против опционов - Удивительные сравнения
- Акции против акций: лучшие различия
- Разница между налоговым убежищем и уклонением от уплаты налогов