Формула коэффициента эффективности банка (Содержание)
- формула
- Примеры
Что такое формула коэффициента эффективности банка?
Существует несколько типов соотношений Коэффициент операционной маржи, Рентабельность активов, Рентабельность капитала, Соотношение долга к собственному капиталу, Коэффициент оборачиваемости активов, Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности, Коэффициент оборотного капитала, и каждый коэффициент указывает на различные аспекты бизнеса.
Коэффициент эффективности также известен как коэффициент активности, показывающий, насколько эффективно компания работает в настоящее время, используя свои внутренние ресурсы. Коэффициент эффективности используется банками, поскольку он помогает аналитикам оценить, насколько хорошо банк выполняет свои операционные издержки для получения дохода. Чем ниже соотношение, тем лучше, идеальным соотношением считается 50%
Bank Efficiency Ratio = Non-Interest Expense / (Net Interest Income + Non-Interest Income -Provision for Credit Losses)
Примеры формулы эффективности банка (с шаблоном Excel)
Давайте рассмотрим пример, чтобы лучше понять расчет коэффициента эффективности банка.
Вы можете скачать этот шаблон Excel для формулы эффективности банка здесь - Шаблон Excel для формулы эффективности банкаФормула коэффициента эффективности банка - пример № 1
Давайте возьмем пример местного банка: его непроцентные расходы составляют 1 050 000 долларов, а его чистый доход - 2 200 000 долларов. Используя эти данные, нам нужно рассчитать коэффициент эффективности банка для банка.
Решение:
Коэффициент эффективности банка рассчитывается по приведенной ниже формуле
Коэффициент эффективности банка = непроцентные расходы / чистый доход
- Коэффициент эффективности банка = 1 070 000 долларов США / 2 200 000 долларов США
- Коэффициент эффективности банка = 48, 6%
Для расчета коэффициента эффективности нам нужно разделить непроцентные расходы на 1 070 000 долларов США на доход в 2 200 000 долларов США. Используя вышеприведенную формулу, мы получили значение 48, 6%, что означает, что компания потратила 0, 486 долл. США на получение доллара.
Формула коэффициента эффективности банка - пример № 2
Давайте возьмем другой пример того же самого Банка А, который недавно начал свою деятельность и хочет определить коэффициент эффективности банка, чтобы проанализировать, насколько хорошо компания использует свои ресурсы для получения дохода. Резерв Банка на потери по кредитам составляет 9000 долларов.
Решение:
Чистый процентный доход рассчитывается по формуле, приведенной ниже
Чистый процентный доход = Общий процентный доход - Общие процентные расходы
- Чистый процентный доход = $ 215000- $ 67500
- Чистый процентный доход = $ 147500
Коэффициент эффективности банка рассчитывается по приведенной ниже формуле
Коэффициент эффективности банка = непроцентные расходы / (чистый процентный доход + непроцентный доход - резерв на потери по кредитам)
- Коэффициент эффективности банка = $ 73000 / $ 198500
- Коэффициент эффективности банка = 36, 8%
Из приведенного выше расчета можно сделать вывод, что этот банк работает очень эффективно с коэффициентом 36, 8%.
Формула коэффициента эффективности банка - пример № 3
Давайте возьмем еще один пример Green Bank Corp. Ниже приведены исторические данные банка
Решение:
Коэффициент эффективности банка рассчитывается по приведенной ниже формуле
Коэффициент эффективности банка = непроцентные расходы / (чистый процентный доход + непроцентный доход - резерв на потери по кредитам)
На 2017 год
- Коэффициент эффективности банков = 55 608 долл. США / (52 245 долл. США + 44 012 долл. США - 3 697 долл. США)
- Коэффициент эффективности банка = 60, 08%
За 2018 год
- Коэффициент эффективности банков = 53 205 долл. США / (51 945 долл. США + 45 455 долл. США - 2500 долл. США)
- Коэффициент эффективности банка = 56, 06%
За 2019 год
- Коэффициент эффективности банков = 52 168 долл. США / (51 600 долл. США + 44 569 долл. США - 1 495 долл. США)
- Коэффициент эффективности банка = 55, 10%
Ниже приведены наблюдения вышеупомянутого случая -
- Интересно, что коэффициент эффективности банков значительно снижается за последние три года. С точки зрения инвестора или бизнес-менеджера, это здорово, что банк с годами улучшает свои показатели.
- Коэффициент эффективности снижается из-за множества факторов здесь, как вы можете видеть, есть тенденция к снижению непроцентных расходов, что означает, что банк очень хорошо управляет своим бизнесом с низкими операционными затратами, и это приведет к увеличению прибыльности в будущем.,
- С другой стороны, резерв по кредитным потерям также сокращается, что можно интерпретировать несколькими способами. Во-первых, это означает, что у банка высокий уровень возврата кредитов, что является положительной стороной. С другой стороны, банк может столкнуться с большими проблемами, связанными с кредитными потерями в будущем. Тогда банкам будет очень сложно возместить убытки.
объяснение
Формула для коэффициента эффективности банковской деятельности может быть получена с помощью следующих шагов:
Шаг 1: Во-первых, определите непроцентные расходы Банка. Некоторыми примерами непроцентных расходов являются Арендная плата, Зарплата, Административные расходы и т. Д. Непроцентные расходы - это фиксированные операционные расходы банка.
Шаг 2: Затем определите чистый процентный доход банка, который может быть рассчитан как процентный доход за вычетом процентов, уплаченных банком).
Шаг 3: Определите беспроцентный доход банка. Примерами беспроцентных доходов являются сборы за оформление кредита, депозитные сборы, сборы по кредитным картам, доход, полученный на рынке капитала за счет продажи своих продуктов, таких как паевые инвестиционные фонды, страхование и т. Д.
Шаг 4: На четвертом шаге вычтите «Резерв по кредитным убыткам» из Чистого процентного дохода и Непроцентного дохода.
Шаг 5: Наконец, коэффициент эффективности банковской деятельности может быть получен путем деления непроцентных расходов с первого шага на значение, которое мы вычислили с шага 4.
Актуальность и использование формулы коэффициента эффективности банка
Коэффициент эффективности банка используется аналитиком для определения понимания бизнеса и дает представление об эффективности различных сфер бизнеса. Аналитики также используют этот коэффициент для измерения банков с аналогичной компанией в той же отрасли. Это помогает банкам определить бизнес, который управляется хорошо по сравнению с другими.
Этот коэффициент используется высшим руководством для определения того, насколько хорошо они управляют своим бизнесом, и дает четкое представление о том, достигли ли они поставленных целей или нет. Используя это, они могут изменить свои стратегии, чтобы управлять бизнес-деятельностью и более эффективно использовать ресурсы для достижения поставленных целей.
Это соотношение также используется инвесторами и руководством. Инвесторы используют этот коэффициент, чтобы определить, является ли бизнес хорошей инвестицией или нет, потому что лучший коэффициент эффективности означает, что руководство эффективно управляет бизнесом, и это может привести к хорошей прибыли в будущем.
Рекомендуемые статьи
Это руководство по формуле коэффициента эффективности банка. Здесь мы обсудим, как рассчитать коэффициент эффективности банка, а также на практических примерах. Мы также предоставляем загружаемый шаблон Excel. Вы также можете посмотреть следующие статьи, чтобы узнать больше -
- Формула для средней фиксированной стоимости
- Как рассчитать формулу коэффициента достаточности капитала
- Пример формулы ликвидационной стоимости
- Формула расчета выручки
- Формула для соотношения эффективности