Что такое план с установленными выплатами? (Пенсия США)
Пенсионный план с установленными выплатами - это пенсионный план, спонсируемый работодателем, где выплаты сотрудникам рассчитываются по формуле. Формула может отличаться от компании к компании. Тем не менее, как правило, он включает в себя срок службы занятости и заработной платы. Важным моментом при определении пенсионного плана является то, что вы будете знать, какая сумма средств будет вычтена из пенсионного резерва и сколько пенсии в месяц вы получите при выходе на пенсию.
Предположим, вам 25 лет, вы только что закончили обучение с годовой зарплатой в 60 000 долларов. Ваш работодатель поддерживает план с установленными выплатами, и вам сообщают, что каждый месяц 500 долларов будут вычитаться из вашей заработной платы, умноженной на годы работы. Предполагая, что вы выйдете на пенсию на 60-м ходу. Следовательно, это приведет к рабочему сроку на 35 лет. Поэтому, когда вы выйдете на пенсию, вы будете получать ежемесячную пенсию в размере 17 500 долларов (35 * 500) до самой смерти. Вам также важно понимать, что каждый год вы будете экономить 6000 долларов в течение 35 лет на своем пенсионном счете, что в сумме составит 210 000 долларов. Вы наверняка заработаете проценты на свои сбережения. Эти сбережения, т.е. пенсионные фонды, управляются профессионалами и строго регулируются. Следовательно, это дает вам гарантию того, что ваш пенсионный доход гарантирован.
После выхода на пенсию у вас есть 2 варианта на выбор,
- Чтобы выбрать ежемесячный доход, пока вы не умрете, называется аннуитетные платежи
- Получить сумму инвестиций на основе единовременного платежа, которая позволит вам управлять своими средствами до выхода на пенсию.
Определенный план вклада
План с установленными взносами - это план, в котором работники и работодатели вносят одинаковые средства или процент от дохода.
Давайте разберемся в теме, зная жизненный цикл человека.
Картина символизирует 5 этапов жизни от младенца до подростка до старости. Наш мотив - зарабатывать деньги и жить счастливой жизнью, выполняя наши цели. Большинство граждан США начинают работать над достижением подросткового возраста. После получения университетской степени средняя Америка начинает работу с полной занятостью со средней зарплатой 56 000 долларов в год. По состоянию на апрель 2019 года в США было занято 129, 21 млн. Человек. Вы бы удивились, почему я объясняю это, потому что наша работоспособность уменьшается с возрастом. Приводит к тому, что доход уменьшается только с увеличением расходов.
Будет время, когда нас заменит кто-то другой, и этот возраст - выход на пенсию. В основном, выход на пенсию наступает тогда, когда мы в финансовой зависимости от нашей семьи, детей или правительства. Следовательно, чтобы избежать такой зависимости, у нас есть концепция сбережений, которая называется Пенсия. Со дня получения номера социального страхования и трудоустройства некоторая часть вашего дохода будет вычитаться и депонироваться в компании пенсионного дома / пенсионного фонда. Вы получите сбережения (пенсию) по двум сценариям,
- По достижении пенсионного возраста. Обычно пенсионный возраст в США составляет 60 лет.
- Смерть или постоянная нетрудоспособность
Что следует помнить - Планы с установленными выплатами (DBP) лучше и в основном предпочтительнее для работников и работодателей, поскольку план считается более безопасным по сравнению с планом определения взносов (DCP), поскольку его пенсии можно легко прогнозировать и он обходится работодателям дешевле Сколько стоит DCP.
Преимущества планов с установленными выплатами
давайте посмотрим, сколько получит сотрудник, а работодатели получат выгоду, потому что у каждого есть одна конечная цель - снизить затраты и максимизировать отдачу. Следовательно, для работника - максимальная доходность, а для работодателя - минимальная стоимость.
Преимущества для сотрудников
- Сотрудник заранее знает сумму своего выхода на пенсию (со дня, когда он подписывает контакт с DBP).
- Преимущества безразличны к риску / колебаниям фондового рынка или увеличению / уменьшению доходности облигаций.
- По сравнению с DCP План с установленными выплатами обеспечивает более высокую отдачу от инвестиций, которая будет включать в себя пособия по преждевременной / случайной смерти для членов семьи.
Преимущества для работодателей
- Благодаря стабильному и безрисковому характеру Плана с установленными выплатами, это приводит к увеличению рабочей силы в организации. Это способствует лояльности и помогает сохранить ценный персонал
- Поскольку эти средства являются коллективными инвестициями и управляются профессионально, сбережения приносят более высокую прибыль при относительно меньших затратах (стоимость найма управляющего портфелем, административные расходы и т. Д.).
Недостатки планов с установленными выплатами
- Сотрудники не будут иметь контроля над фондами, то есть они не будут знать, куда их средства инвестируются в качестве инвестиционного решения, а обработка осуществляется экспертами.
- Сотрудники точно знают, сколько они получат при выходе на пенсию, у них нет возможности увеличить свое пенсионное обеспечение.
Вывод
Как только вы получите номер социального страхования и устроитесь на работу, начните вносить взносы в свою пенсию, то есть, планируя выход на пенсию. В связи с принятием в 1974 году Закона о пенсионном обеспечении работников (ERISA) планы с установленными выплатами гарантируются страховкой в рамках программы, которая администрируется государственным учреждением, которое называется Корпорация гарантирования пенсионных выплат (PBGC).
Согласно нашему исследованию, мы установили, что Планы с установленными выплатами более эффективны с точки зрения затрат всех заинтересованных сторон, то есть правительства, налогоплательщиков, и имеют подтвержденный опыт удовлетворения потребностей сотрудников в уходе на пенсию. План является экономически эффективным, поскольку он усредняет риск для большого числа участников, а не снижает его за счет более высокого вклада, необходимого в DCP. Исторически План с установленными выплатами приносил более высокую отдачу от своих инвестиций при более низких сборах за управление фондами.
Говоря простым языком, из 1 доллара, выплачиваемого пенсии пенсионеру, около 65-80% приходится на его инвестиционные доходы, а не на основную сумму, которую он инвестировал во время заработка. Т.е. из 17 500 долларов, полученных по достижении 60 лет, он внес бы всего 3500 долларов, а остальное - накопление процентов за 35 лет. В связи с этим молодые работники предпочитают определять пенсионные планы и предпочитают инвестировать в государственные пенсионные фонды, а не в частные руки.
Ключевое примечание
Согласно голосованию, проведенному в 2008 году в Западной Вирджинии, в котором приняли участие 79% учителей, проголосовавших за переход от DCP к DBP, в этом опросе 70% избирателей были моложе 40 лет.
Рекомендуемые статьи
Это было руководство к тому, что такое план с установленными выплатами и его определение. Здесь мы обсуждаем План с установленными взносами с его преимуществами и недостатками. Вы также можете просмотреть наши другие предлагаемые статьи, чтобы узнать больше -
- Пример оценки риска
- Что такое учет инфляции
- Карьера в финансах | Работа и карьера