Разница между несостоятельностью и банкротством
Термины банкротство и несостоятельность часто путают, потому что они тесно связаны друг с другом. Происхождение слова Bankrupt произошло от итальянского bancoo rotta, означающего сломанная скамья. Скамья была столом торговца деньгами. Когда у дилера заканчиваются деньги, скамья ломается. Отсюда и пришло слово банкрот. Эти два термина имеют мало общего: оба возникают, когда обязательства превышают активы, и возникают, когда компания / человек не в состоянии погасить долг.
Что такое несостоятельность?
Неспособность погасить долг. Существует много способов решения проблемы несостоятельности: изменение структуры долга или изменение денежных потоков. Неплатежеспособность бывает двух типов: 1) несостоятельность денежного потока 2) несостоятельность баланса. Несостоятельность баланса возникает, когда задолженность превышает активы. Несостоятельность денежного потока возникает, когда должник не в состоянии погасить деньги. Несостоятельность становится серьезным препятствием, когда должник не может оплатить причитающуюся сумму. Например, если у вас есть дом и вы не сможете оплатить взнос в ближайшее время, в вашем доме будет заключена потеря права выкупа, и вы окажетесь в дефолте. То же самое можно применить к кредитной карте, если не удается выполнить минимальные ежемесячные требования, это окажется по умолчанию. Несостоятельность работает как сигнал тревоги для финансовых систем. Различные индикаторы показывают неплатежеспособность, такую как просроченная задолженность по налогам, коэффициент ликвидности менее 1, убытки в течение длительного периода, отсутствие альтернативных вариантов финансирования, плохие отношения с банками, неоплаченные кредиторы вне условий торговли, эти проблемы решить невозможно, и это окажется банкрот. Чтобы принять решение о несостоятельности баланса, бизнес должен оценить.
Что такое банкротство?
Это окончательное состояние, когда другие попытки не в состоянии погасить долг. При банкротстве сама компания объявляет себя несостоятельной, обращаясь в суд. Существует две формы банкротства: реорганизация и ликвидация банкротства. Реорганизация банкротства означает реорганизацию долга лица или компании. Ликвидационное банкротство означает, что человек / бизнес продает свои активы для погашения долга. Банкротство может быть вынесено двумя способами: Когда человек сам подает заявление о банкротстве, известное как «Ходатайство должника». Когда суд издает приказ и объявляет компанию или отдельного банкрота, известного как распоряжение о конфискации.
Сравнение лицом к лицу между несостоятельностью и банкротством (инфографика)
Ниже приведены 7 основных различий между несостоятельностью и банкротством:
Ключевые различия между несостоятельностью и банкротством
Давайте обсудим некоторые из основных ключевых различий между несостоятельностью и банкротством.
- Проще говоря, неплатежеспособность означает, что у вас недостаточно денег, чтобы погасить долг перед кредиторами. Этот термин неплатежеспособность может применяться к любому лицу или бизнесу. Если вы можете оплачивать свои счета, вы знаете, как платежеспособное лицо или корпорация. Если вы не можете заплатить, это называется несостоятельным. Для человека это просто означает, что долг больше, чем доход. Для любого бизнеса это означает, что приток денег и активы меньше, чем отток денег. Банкротство означает окончательное состояние несостоятельности. Банкротство означает заявление о неспособности погасить свой долг. Это просто термин, используемый для лица / компании, когда он объявлен неплатежеспособным судом.
- Неплатежеспособность возникает, когда задолженность увеличивается в балансе или может также происходить, когда отток денежных средств превышает приток денежных средств. Как это может быть связано с балансом, а также с движением денежных средств. Банкротство только тогда, когда объявлено в законе.
- Кредитные рейтинги влияют только тогда, когда наблюдается огромное изменение. Поскольку несостоятельность может быть разрешена и является временной, это не влияет на изменение кредитного рейтинга. Банкротство не может быть решено и, таким образом, оказывает огромное влияние на кредитные рейтинги.
- Неплатежеспособность может быть решена путем улучшения структуры долга и увеличения притока денежных средств. Неплатежеспособность действует в течение ограниченного периода времени до тех пор, пока его активы не превысят обязательств по погашению задолженности Таким образом, несостоятельность не является постоянной. Банкротство не имеет никакого решения. Например: если какая-то компания не имеет достаточных продаж и небольшого притока денежных средств в бизнес, компания не может покрыть свои ежедневные расходы, но она может быть решена.
- Чтобы объявить компанию банкротом, человек должен инициировать себя и обратиться в суд. Так что это добровольно. Также может случиться так, что суд объявит человека / компанию банкротом. Так что это может быть и непроизвольным. С другой стороны, несостоятельность непроизвольна.
- Существуют различные показатели для прогнозирования несостоятельности. Увеличение задолженности в балансе и отсутствие притоков денежных средств ведут к несостоятельности. Однако, если несостоятельность сохраняется в течение длительного времени и не решена, это может привести к банкротству. Если компания становится неплатежеспособной и объявляется банкротом, пора ликвидировать компанию. Если совет директоров компании приходит к выводу, что компанию следует ликвидировать, то следует провести дальнейший процесс ликвидации.
пример
Toys R Us вошел в платёжеспособность, подвергнув риску 3200 человек. Это сильно заемных средств. Группа Videocon задолжала более 90 000 крор различным банкам и другим институтам. Это самый большой случай банкротства за всю историю банковской деятельности Индии.
Решить эти проблемы можно двумя способами: это может быть контролируемый или неуправляемый фактор.
- Контролируемые факторы - это тот, который может увеличить прибыль. Даже если долг компании увеличивается, компания может управлять ею, уравновешивая денежные средства, улучшая способы увеличения доходов.
- Второй тип - это тот, где факторы не контролируются. Примерами таких типов являются политические факторы, экологические факторы и т. Д. Должны быть четко замечены контролируемые факторы, следует контролировать притоки и оттоки денежных средств. Неконтролируемые факторы должны быть непредвиденные обстоятельства и другие планы, установленные заранее. Многие из компаний не становятся неплатежеспособными из-за увеличения структуры долга, но из-за невежества в отношении этих факторов. Если они обращают внимание на вышеперечисленные факторы и устанавливают планы, компания может редко попасть в банкротство и, следовательно, никогда не сможет обанкротиться.
Несостоятельность против банкротства Сравнительная таблица
Давайте обсудим лучшее сравнение между банкротством и несостоятельностью:
| Основа сравнения |
неплатежеспособность |
банкротство |
| Определение | Это государство, в котором предприятие не может погасить свой финансовый и операционный долг. | Это окончательное состояние, в котором предприятие объявляется банкротом, поскольку оно не может оплатить свои финансовые и операционные долги. |
| Актуальность | Это связано со структурой финансового долга. | Это связано с правовой концепцией. |
| Кредитные рейтинги | Кредитные рейтинги не подвержены влиянию несостоятельности. | Кредитные рейтинги подвержены банкротству. |
| Поведение | Несостоятельность временная. | Банкротство является постоянным. |
| Процесс | непроизвольный | Добровольный или недобровольный. |
| индикаторы | Увеличение долга, коэффициент ликвидности менее 1, альтернативных финансов нет. | Это происходит, если компания не может решить свою несостоятельность. |
| пример | Игрушки R | Видеокон группа. |
Вывод
Два термина тесно связаны друг с другом. Когда один заканчивается, начинается другой. Когда заканчивается несостоятельность, начинается банкротство. Каждый несостоятельный человек / компания не должен быть банкротом, но каждое банкротство должно быть несостоятельным.
Рекомендуемые статьи
Это было руководством к главной разнице между Несостоятельностью против Банкротства. Здесь мы также обсудим ключевые различия между банкротством и несостоятельностью с помощью инфографики и сравнительной таблицы. Вы также можете взглянуть на следующие статьи, чтобы узнать больше
- Акции против привилегированных акций
- Ограниченный партнер против Генерального партнера
- Леверидж против не кредитования
- Sole Proprietorship vs Partnership