Что такое коэффициент наличных резервов?
На языке коммерческой банковской системы коэффициент резервирования денежных средств обозначает долю общих депозитов, которые банк обязан хранить в центральном банке страны. Доля банковского депозита, которая должна храниться в центральном банке, также определяется самим центральным банком. В некоторых случаях размер резерва определяется на основании прошлого опыта центральных банков в каждом регионе во время операций банка, т.е. когда большое количество вкладчиков снимает свои депозиты одновременно. Федеральный резерв является центральным банком Соединенных Штатов, а Банк Англии - Соединенным Королевством.
Банк уполномочен поддерживать CRR, чтобы предотвратить любую нехватку средств во время банкротства. По своей сути, центральные банки используют CRR как средство управления ликвидностью в экономике путем контроля над предложением денег. Например, центральный банк увеличит CRR и сократит банковское кредитование, чтобы контролировать предложение денег на рынке в случае сдерживающей денежно-кредитной политики. С другой стороны, центральный банк сократит CRR и увеличит ликвидность рынка в случае экспансионной денежно-кредитной политики.
Формула коэффициента наличных резервов
Формула для отношения резервов наличных средств довольно проста, и ее можно получить, разделив резерв наличных средств, который банк обязан хранить в центральном банке, на общие банковские депозиты. Математически это представляется как
Денежный резерв = норматив обязательных резервов / банковские депозиты * 100%
Примеры коэффициента наличных резервов (с шаблоном Excel)
Давайте рассмотрим пример, чтобы лучше понять расчет денежного резерва.
Вы можете скачать этот шаблон Excel для расчета коэффициента кассовой наличности здесь - Шаблон Excel для расчета коэффициента кассового резерваCRR - Пример № 1
Давайте возьмем пример экономики, в которой центральный банк принял решение о сокращительной денежно-кредитной политике и, таким образом, повысил коэффициент резервирования денежных средств с 4, 5% до 5, 5% с целью сокращения денег на рынке. Теперь, согласно новому режиму, рассчитайте дополнительный резерв, необходимый банку с общими банковскими депозитами в 200 миллионов долларов.
Решение:
Потребность в дополнительном денежном резерве рассчитывается по приведенной ниже формуле
Требование к дополнительным резервам = (Новый коэффициент резервирования денежных средств - Старый коэффициент резервирования денежных средств) * Банковские депозиты
- Дополнительные резервные требования = (5, 5% - 4, 5%) * 200 млн. Долл. США
- Дополнительное резервное требование = 2 миллиона долларов
Таким образом, таким образом центральный банк сократил денежную массу до 2 миллионов долларов в случае этого банка как такового.
CRR- Пример № 2
Давайте возьмем пример банка ASZ Ltd, который находится в США. Банк имеет чистые транзакционные счета в размере 150 млн. Долл. США, и он хочет рассчитать свои требования к резервным денежным средствам в соответствии с новым уставным резервным требованием Федеральной резервной системы. В соответствии с новым правилом чистые операционные счета на сумму менее 16, 3 млн. Долл. США освобождаются от любых требований, чистые транзакционные счета на сумму более 16, 3 млн. Долл. США и менее 124, 2 млн. Долл. США будут привлекать 3% резервных требований, а чистые операционные счета на сумму более 124, 2 млн. Долл. США будут подлежит обязательному резерву в 10%. Рассчитать обязательные резервы ASZ Ltd. для ASZ Ltd можно
Решение:
Потребность в денежном резерве для ASZ Ltd рассчитывается как:
- Резервные требования = 16, 3 млн. Долл. США * 0% + (124, 2 млн. Долл. США - 16, 3 млн. Долл. США) * 3% + (150 млн. Долл. США - 124, 2 млн. Долл. США) * 10%
- Резервное требование = 5, 82 млн. Долл. США
Таким образом, ASZ Ltd необходимо поддерживать денежный резерв в размере 5, 82 млн. Долларов США в Федеральном резерве в соответствии с новыми правилами.
CRR - Пример № 3
Давайте теперь возьмем последний годовой отчет Банка Америки, чтобы понять концепцию соотношения денежных резервов в контексте реальной жизни. Согласно годовому отчету за 2018 год, общая сумма депозитов банка на балансе составила 1 381, 48 млрд долларов. Рассчитать потребность в резерве наличности Банка Америки на 2018 год.
Поскольку банк имеет большинство своих обязательств в США, мы рассмотрим резервные требования Федерального резерва для простоты расчета.
Решение:
Потребность в денежном резерве Банка Америки рассчитывается как:
- Резервные требования = 0, 016 млрд. Долл. США * 0% + (0, 124 млрд. Долл. США - 0, 016 млрд. Долл. США) * 3% + (1 381, 48 млрд. Долл. США - 0, 124 млрд. Долл. США) * 10%
- Резервное требование = $ 138, 14 млрд.
Таким образом, на 2018 год Банк Америки уполномочен поддерживать резерв денежных средств в размере 138, 14 млрд. Долл. США, что довольно близко к выделенной стоимости в 148, 34 млрд. Долл. США, сохраняемой в разделе «Активы».
Источник: media.corporate-ir.net
Преимущества и недостатки Кассовый коэффициент
Преимущества и недостатки CRR заключаются в следующем:
Преимущества CRR
Некоторые из преимуществ коэффициента резервирования денежных средств:
- Коэффициент наличных резервов в первую очередь полезен для контроля над денежной массой в системе, способствуя плавной денежной массе наряду с кредитом в экономике.
- Коэффициент денежных резервов помогает в развитии устойчивой платежеспособности коммерческой банковской системы в экономике.
Недостатки CRR
Некоторые из недостатков коэффициента резервирования денежных средств:
- Когда коэффициент резервирования денежных средств повышается, чтобы банки держали большие депозиты в Федеральном резерве, это в конечном итоге приводит к увеличению стоимости заимствований для банков.
- Частые изменения в соотношении резервов денежных средств могут привести к неопределенной экономической ситуации для коммерческих банков.
Вывод
Таким образом, можно видеть, что коэффициент денежных резервов является средством управления ликвидностью коммерческих банков для поддержания устойчивой и гладкой банковской системы в экономике.
Рекомендуемые статьи
Это было руководство по соотношению резервов. Здесь мы обсуждаем, как коэффициент резервирования наличных может быть рассчитан по его формуле вместе с примерами и загружаемым шаблоном Excel. Вы также можете просмотреть наши другие предлагаемые статьи, чтобы узнать больше -
- Коэффициент Оборотного Капитала
- Формула коэффициента удерживания
- PEG Ratio Formula
- Прямой метод отчета о движении денежных средств
- Разница между CRR и SLR
- Основные отличия коммерческого банка от инвестиционного банка